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INFORME FINAL AUDITORIA 014 FINANCIERA FRMRE VIG 2021
INFORME FINAL AUDITORIA 014 FINANCIERA FRMRE VIG 2021.pdf
Versión 2.0 Aprobado- Tipo del documento
- Documento básico
- Extensión
- Tamaño
- 12,6 MB
- Modificado
- 31/10/22 15:02 por J C U N
- Creado
- 21/06/22 9:08 por J C U N
- Fecha de expiración
- No expira
- Fecha de revisión
- No revisado
- Localización
- Liberados en 2022
- Etiquetas
- auditorias gestion 2022
- Descripción
- La Contraloría General practicó auditoría financiera a los Estados Financieros del Fondo Rotatorio del Ministerio de Relaciones Exteriores, así como a la información presupuestal emitida por la entidad.
Resultado de la actuación de control fiscal se emitió opinión Negativa de los estados contables, concepto de control interno financiero eficiente, opinión Razonable respecto a la ejecución presupuestal, y se refrendaron las reservas presupuestales seleccionadas como muestra.
En virtud de tales resultados, la CGR NO FENECE la cuenta rendida por el Fondo Rotatorio del Ministerio de Relaciones Exteriores.
En el proceso auditor se establecieron en total 6 hallazgos con connotación administrativa, no se atendieron solicitudes ciudadanas y el plan de mejoramiento se consideró efectivo.
Los hallazgos corresponden a incorrección en el registro y revelación de los pagos efectuados en la vigencia 2021 por concepto de subvenciones; deficiencias en el cálculo de la amortización de activos; incorrección en el registro de recursos sobrantes al utilizar una divisa que no corresponde (dólares en lugar de rupias).
Así mismo, a debilidades en el proceso de planeación y priorización del gasto de los recursos dirigidos al pago de subvenciones a organismos internacionales; indebida presentación de información financiera en la revelación respecto a Propiedad, Planta y Equipo; aplicación de vidas útiles y valores residuales no elevados a políticas contables en la subcuenta Muebles, enseres y equipo de oficina; y deficiencias de control interno y falta de seguimiento al proceso de reintegro de recursos no ejecutados por las misiones diplomáticas.
- Versión 2.0Por J C U N, en 31/10/22 15:02Registro sin cambios
- Versión 1.1Por Portal Nube, en 21/06/22 9:11Registro sin cambios
- Versión 1.0Por J C U N, en 21/06/22 9:08Registro sin cambios
