Auditorias Liberadas
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004 - INFORME AUDITORIA FINANCIERA REFICAR S.A.S - VIGENCIA 2018.pdf
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Version 1.0 Approved- Document Type
- Basic Document
- Extension
- Size
- 417 KB
- Modified
- 10/10/22 10:42 AM by Portal Nube
- Created
- 5/31/19 8:45 AM by Portal Nube
- Location
- Liberados en 2019
- Tags
- 2019 informes documento auditoria minas auditorias minas 2019
- Description
- Fenecimiento de la cuenta: Con fundamento en la opinión contable y presupuestal, la Contraloría General de la República no fenece la cuenta fiscal de REFICAR, por la vigencia fiscal 2018. Evaluación del Control Interno: La evaluación realizada arrojó una calificación ponderada de 1 (Adecuado), razón por la cual, la CGR emite un concepto EFICIENTE sobre la efectividad del control interno financiero. Opinión sobre la ejecución Presupuestal: La CGR emite una opinión RAZONABLE ya que el presupuesto fue preparado y ejecutado en todos los aspectos materiales de conformidad con la normatividad presupuestal aplicable. Efectividad del Plan de Mejoramiento: La revisión se enfocó en tres (03) hallazgos y sus correspondientes acciones, relacionadas en el anexo No.2. Como resultado del seguimiento al Plan de Mejoramiento, se evidenció que REFICAR ejecutó las acciones de mejora contempladas en el mismo; no obstante, en el hallazgo denominado “Mayores valores causados en la propiedad, planta y equipo” con sus correspondientes códigos de actividad “2A, 2B, 2C y 2D” el equipo auditor consideró que las actividades relacionadas como acciones de mejora no fueron efectivas, motivo por el cual en la ejecución de la auditoria se comunicó como observación. En respuesta a la observación comunicada, REFICAR argumentó razones por las cuales considera que debía desestimarse la observación, sin embargo en análisis realizado por la CGR se determinó que con los argumentos presentados por la entidad no desaparecen las causas, ni se modifican los supuestos de hecho o de derecho que dieron origen al hallazgo, motivo por el cual en la presente vigencia se configura nuevamente como hallazgo.
- Version 1.0By Portal Nube, on 5/31/19 8:45 AMNo Change Log
